Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), emeklilik dönemine yönelik birikim yapmayı kolaylaştıran bir yatırım aracıdır.
Ancak, birikim yaptığınız süreç boyunca sistemde bazı kesintiler gerçekleşir. Bu kesintiler, emeklilik sisteminin sürdürülebilirliği ve yatırım yönetimi için gerekli olup, belirli oranlar ve kurallar çerçevesinde hesaplanmaktadır.
1. Yönetim gider kesintisi
Bireysel Emeklilik Sistemi’nde katılımcıların birikim hesaplarının yönetimi için yönetim gider kesintisi uygulanmaktadır.
Bu kesinti, sözleşmenin ilk 5 yılı boyunca geçerlidir ve her ayın 15. gününden itibaren hesaplanır. Yönetmelikte belirlenen üst sınır gereği, bu kesinti yıllık bazda aylık brüt asgari ücretin %8,5’ini geçmemek zorundadır. İlk 5 yıllık sürenin tamamlanmasının ardından yönetim gider kesintisi de sona ermektedir.
2. Ara verme kesintisi
Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), düzenli katkı payı ödenmesini esas alan bir sistemdir. Belirli bir süre katkı payı ödemesi yapılmadığında, ara verme kesintisi devreye girebilir.
Ödeme yapılmayan her tam ay için sistemde bir ek yönetim gider kesintisi uygulanır. Gerçekleşen kesinti, ara verilen süre boyunca birikimden tahsil edilir; bu yöntemle katılımcıların düzenli ödeme alışkanlığının devamlılığı teşvik edilir.
3. Fon işletim gider kesintisi
BES katılımcılarının fonlarının yönetimi için sistemde fon işletim gider kesintisi alınır. Bu oran seçilen fon türüne göre değişkenlik göstermektedir.
Örneğin Para Piyasası Fonları için bu oran günlük yüz binde 3 (yıllık %1,09) olarak belirlenmiştir. Kamu, Özel Sektör, Karma Borçlanma Araçları, Standart ve Endeks Fonları için günlük yüz binde 5,25 (yıllık %1,91), Hisse ve Diğer Fonlar için ise günlük yüz binde 6,25 (yıllık %2,28) oranında uygulanmaktadır.
4. Giriş aidatı
Katılımcılar BES’e ilk katıldıklarında veya birikimlerini bir başka şirkete taşıdıkları durumlarda katılımcılardan giriş aidatı alınabilmektedir.
Giriş aidatı, sözleşmenin ilk 5 yılında her bir yıl için aylık brüt asgari ücretin %8,5’ini aşmayacak şekilde belirlenmiştir. Eğer katılımcı 5 yıllık süre tamamlanmadan sistemden ayrılırsa, tahsil edilmemiş giriş aidatı birikimlerinden düşülebilir. Bu uygulama, katılımcıların sistemde uzun yıllar kalmalarını ve devamlılıklarını teşvik etmek amacıyla gerçekleşmektedir.
BES’te kesintiler nasıl hesaplanır?
BES’te uygulanan kesintilerin hesaplanması belirli yasal çerçeveler içinde yapılmaktadır.
Kesintiler, her yıl başında açıklanan aylık brüt asgari ücret üzerinden belirlenen oranlar doğrultusunda hesaplanmakta, BES’te devlet katkısı hesabı üzerinden yapılan kesintiler de yönetmelikte belirlenen üst sınırları aşmayacak şekilde düzenlenmektedir.
Bireysel Emeklilik Sistemi, uzun vadeli bir yatırım aracı olarak finansal güvenliği artıran bir sistemdir. Bu sistemde yer alan kesintileri bilmek ve doğru yönetmek, birikimlerinizi en verimli şekilde değerlendirmenize yardımcı olacaktır. Katılım Emeklilik Pratik Emeklilik Planı ile bütçenize en uygun ödeme planını seçebilir, başlangıç aşamasında giriş aidatı ödemeden emekliliğin pratik yolunu tercih edebilirsiniz.